Com o crescimento dos investimentos na Bolsa de Valores no Brasil, cada vez mais pessoas físicas estão negociando ações, ETFs, BDRs e outros ativos. E, com isso, chega uma dúvida comum: como declarar ações no Imposto de Renda 2025? Se você também está nessa situação e quer evitar problemas com a Receita Federal, este guia completo vai te ajudar a começar do jeito certo.
Quem precisa declarar ações em 2025?
Você deve declarar ações no Imposto de Renda 2025 se:
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Realizou operações na Bolsa de Valores, mesmo que tenha sido apenas uma compra ou venda em qualquer valor;
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Teve lucro superior a R$ 20 mil em vendas de ações em um único mês (nesse caso, o lucro é tributável e deve ser declarado com pagamento de imposto);
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Recebeu dividendos ou juros sobre capital próprio;
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Tinha ações em carteira no último dia do ano (31/12/2024), com valor superior a R$ 1.000 por ativo.
Passo a passo para declarar ações no IR 2025
1. Reúna todas as informações dos investimentos
Antes de começar a preencher sua declaração, é necessário organizar os seguintes dados:
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Notas de corretagem de todas as compras e vendas;
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Informes de rendimentos enviados pela corretora;
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Valor de aquisição de cada ativo (preço + taxas);
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Lucros ou prejuízos obtidos mês a mês.
Dica: a maioria das corretoras hoje fornece relatórios completos para facilitar a declaração.
2. Declare os ativos em “Bens e Direitos”
No menu do programa da Receita Federal, vá em:
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Fichas da Declaração > Bens e Direitos;
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Use o grupo 03 – Participações societárias e o código correspondente (01 para ações no Brasil);
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Informe a quantidade de ações, nome da empresa, CNPJ e valor de aquisição.
Importante: o valor declarado é o custo de aquisição, e não o valor de mercado em 31/12/2024.
3. Declare os rendimentos
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Dividendos (isentos): vá em Rendimentos Isentos e Não Tributáveis, código 09.
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Juros sobre capital próprio: vá em Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva, código 10.
Essas informações vêm detalhadas no informe de rendimentos da corretora.
4. Informe os lucros ou prejuízos na venda de ações
Se você vendeu ações em 2024, precisa apurar os lucros e, se for o caso, recolher imposto sobre os ganhos:
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Isenção para vendas abaixo de R$ 20 mil no mês;
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Alíquota de 15% sobre lucros em vendas acima desse valor;
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Use o GCAP 2024 (programa da Receita para apuração de ganho de capital) para calcular e importar para o IR;
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Prejuízos podem ser compensados em meses futuros (informar na ficha “Renda Variável”).
5. Preencha a aba “Renda Variável”
No menu “Renda Variável” do programa do IRPF, você deve preencher:
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Operações comuns e Day Trade;
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Lucros, prejuízos e imposto pago (DARF);
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Prejuízos acumulados de anos anteriores (se houver).
Dicas extras para não errar
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Use um organizador de IR ou aplicativo de gestão de carteira para facilitar o processo;
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Pague os DARFs mensais até o último dia útil do mês seguinte à operação com lucro;
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Guarde toda a documentação por pelo menos 5 anos;
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Cuidado ao importar dados diretamente do GCAP – revise todos os campos antes de enviar.
Declarar ações no Imposto de Renda pode parecer complicado no começo, mas com organização e atenção, o processo fica mais simples. Em 2025, a Receita Federal está cada vez mais digital e rigorosa, por isso é essencial manter os dados corretos e atualizados. Comece agora a preparar seus documentos e não deixe para a última hora!
Se você investe na Bolsa, declarar corretamente é tão importante quanto escolher boas ações. Evite multas e aproveite benefícios fiscais com uma declaração bem feita.
